¿Qué es el BOIR?

BOIR (Beneficial Ownership Information Reporting) es un nuevo requisito implementado en los Estados Unidos como parte de la Corporate Transparency Act (CTA). Su objetivo es aumentar la transparencia en la propiedad de las empresas para combatir el lavado de dinero, el financiamiento del terrorismo y otras actividades ilícitas. A partir del 1 de enero de 2024, las empresas tendrán la obligación de reportar quiénes son sus propietarios reales (“beneficial owners”) al Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN).

El BOIR obliga a las empresas a presentar información detallada sobre las personas que tienen un control significativo sobre la empresa o que poseen al menos el 25% de sus acciones. Esto incluye:
 Nombre completo.
 Fecha de nacimiento.
 Dirección residencial.
 Número de identificación (como el número de pasaporte o licencia de conducir).

Importancia de Cumplir con el BOIR:

 Evitar Sanciones: El incumplimiento puede llevar a multas de hasta $500 por día de retraso, con un máximo de $10,000, o incluso penas de prisión de hasta 2 años.
 Mejorar la Transparencia: El objetivo principal es reducir el uso de empresas fantasma para actividades ilegales, aumentando la transparencia sobre quiénes realmente controlan una entidad.
 Obligación Legal: Cualquier empresa constituida o registrada en EE.UU. (excepto algunas entidades exentas) está obligada a cumplir con este requisito, lo que lo convierte en una responsabilidad legal clave para las empresas.
 Fortalecer la Confianza: Cumplir con el BOIR puede aumentar la confianza en las empresas por parte de las autoridades y clientes, al demostrar que se opera con integridad y transparencia.
Cumplir con el BOIR no solo es obligatorio, sino que también es un paso importante para asegurar la legalidad y transparencia en los negocios.